台湾茶叶品种丰富，如文山包种茶、冻顶乌龙、高山茶、白毫乌龙茶等，近几年台湾岛内消费量较大的品种由台茶18号生产的“红玉”红茶和出自新竹、苗栗的白毫乌龙茶为主，岛外游客消费量较大的品种是阿里山的高山茶等。
随着经济增长，台湾每人每年平均饮茶量由1982年的0.77公斤激增到2015年的1.69公斤。2015年台湾茶叶进口量29894吨，出口仅为4495吨。与此同时台湾茶叶消费的品种结构也在发生变化，消费偏好偏向部分高级发酵茶叶品种，尤其以包种茶与乌龙茶为主。这使台湾北部茶区面积大幅减小，生产高级乌龙茶的中南部茶区逐渐往高山茶区发展。
早期台湾的茶产业主要是制造红茶、绿茶后供给外销，外销量占总量的75%—85%，产地多集中在桃竹苗等地区，造就“北茶南糖”的产业形态。在1973年，全台粗制茶生产量曾达28,000余吨，外销达23,000余吨，其中绿茶占78%，创台湾有史以来外销最高记录。
近20年来，台湾茶叶进出口形势出现了巨大的变化，成为茶叶净进口国，主要产区也发生了转变。按种植面积依次为南投县占全台湾的49%，其次为嘉义县（占比14%）及台北县（占比12%），桃竹苗三县合计仅占14%。
近十多年，台湾茶叶生产在不断萎缩，2003年台湾茶叶种植面积19310公顷，之后逐年递减至2015年的12000公顷，茶叶产量也从2003年的20675吨减少至2015年的14280吨。茶叶消费量39679吨，大部分需要靠进口来维持供应量。
台湾茶叶的销售呈明显多元格局，主要有产地农民直销、农会及产销班销售、零售店及连锁店销售等。台湾茶叶连锁经营规模最大、品味最高的当属天仁、天福集团。该集团在1993年赴大陆投资茶叶，现在在台湾、大陆及国外开设茶叶连锁店800多家，被称为两岸茶王。在零售市场方面，台湾的茶叶店主要分为两个类型，一是分布在街头巷尾的老店，来喝茶的几乎都是老茶客。还有一类茶行经过几代人发展，主动顺应时代潮流，店面装潢新潮时尚，符合现代消费者喜好，例如王德传茶庄等。
