疫情下的警示:茶企该如何“抓”现金流?


  在疫情期间,一些餐饮、线下培训等行业的关店、破产等经历,相信也会让茶企茶商更加应该明白现金流的重要性。
 
  清华大学朱武祥教授等对中国995家中小企业的调查问卷显示:中小企业的现金流状况非常紧张,34%的企业账上现金只能维持1个月,而85.01%的企业现金流最多只能维持3个月。
  众所周知,国内茶企呈现的是小而散的特点,面对这种突发疫情事件,现金流不够、经营效率不高的茶企茶商,将面临更严峻的生存考验。
 
  茶企要做现金流测算
 
  经历这样的非常时期,也给平时不注重现金流充裕的茶企敲响了警钟。茶企茶商要及时做一次彻底的现金流盘点,盘点内容包括两个部分,一是现金存量,二是现金流量。
 
  现金存量,通俗讲就是你的家底,比如账上有多少现金,多少活期存款,多少能够马上变现的的短期投资等。
 
  现金流量,就是你在未来一段时间内应该收到、或者需要支付的款项。比如有多少应收的账款,多少应收的理财收入,多少应付的工资,多少应付的采购款,多少应还的贷款等等。
 
  盘点完现金存量和现金流量,企业根据这些数据,做一次现金流测算,算一算在没有收入的情况之下,企业的现金流到底能够撑几个月。
 
  “茶行业里,尤其是利润率很低、但固定成本很高的企业,需要仔细测算。”财务专业人士张女士提醒到:一般如果现金流只能撑1-2个月,那已经处于危险之中了,企业的紧要目标是要把自己的现金流,提升到能够支撑3-6个月。
 
  那么在这种情况下,茶企茶商如何“抓”现金流?从哪些方面着手才能够在更好的解决现金流难题?
 
  疫情后,茶企如何抓现金流?
 
  全力扩大营收
 
  现金流最主要增量来源于净利润,所以,茶企要改善现金流,一定要尽全力增加营收。
 
  当前的茶叶市场还处在恢复期,茶企仍然要想方设法挖掘营收的增长空间,哪怕放弃一些毛利空间(比如降价、促销、买赠等),也要增加收入。同时,对茶企而言而言,也可以改变一些销售模式,比如由简单的单线交易变为定制+预售模式,或通过拓展线上业务等尽可能地增加营收。
  严控成本,建立全员成本意识
 
  成本费用的节省是最直接改善利润、增加现金流的做法,比如对某些暂时没有产出或者投入周期比较长的项目,可以采取暂停的方式。
 
  在茶叶原料收购、人工成本这种固定支出比较大的方面,需要控制好成本,原料采购方面要提高议价能力,能压下价格就压下,而有些项目也可以考虑通过外包或兼职人员来完成。
 
  疫情后,茶企内部应该及时建立全员成本意识,能不开支的费用尽可能不开支,动态优化内部组织、以壮士断腕的态度减少管理费用支出。
 
  一定要控制并尽可能减少应收账款
 
  中小茶企在现金流管理中,特别要注意应收账款的问题。
 
  当务之急,茶企茶商应提前梳理应收账款,包括应收对象、应收总额、应收顺序、到期日等一一列出后,再结合资金的存量,定期汇报给管理层。
 
  同时,与客户、销售渠道、合作伙伴等及早沟通,坦诚协商,争取能现款就现款销售,能提前付款就提前付款,如果回款有难度的,也要提前做好通过借助银行质押、贴现的准备。
 
  优化库存管理
 
  近些年,茶叶库存仍在不断增加。在过去,茶企的经营风格都是有货慢慢卖,可能问题也不算太大;但是现在,疫情过后,库存问题将给企业的现金流带来巨大的影响,茶企应该及时盘点一下有多少存货,然后想办法通过促销手段、跨界合作等方式,尽快处理掉一些滞销产品,换成现金。
 
  对于茶叶市场恢复期,大家不能过于乐观,未来相当一段时间内,可能需要牺牲一点利润,获得现金流。虽然这样利润上相对会比较难看,但这个时候活下来最重要。
  高度关切现金流,活下来是硬道理
 
  整体来说,这次疫情是对茶企经营情况进行的一次全面的“压力测试”,让不少茶企茶商明白了——手中有粮、心中不慌。
 
  此时拼的就是谁的现金储备足,能扛过这一段艰难时期的,疫情结束后,将会迎来复苏期;而现金流枯竭的,可能无法挺过这几个月。
 
  希望这次疫情后,茶企茶商们更有财务管理意识,更加重视现金流的预测,并通过预测来保障在经营过程中进行现金流的管控与风险防范管控。
 
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责编:墨墨001
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